Gestão financeira: aprenda 5 passos para construir um fluxo de caixa

O fluxo de caixa, processo realizado pelo setor financeiro de uma empresa ou pelo próprio empreendedor, serve para fazer o controle das entradas e saídas monetárias do negócio em um determinado período. Com ele, é possível verificar gastos, lucros e se planejar a curto, médio e longo prazo.

O Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas Empresas (Sebrae)  alerta que é importante construir e ter um bom fluxo de caixa, principalmente se o pequeno negócio estiver interessados em solicitar empréstimo.

Como funciona em forma de uma espécie de agenda de entradas e saídas de dinheiro, a ferramenta de gestão possibilita apurar o saldo disponível no momento e projetar o futuro, para que exista sempre um capital de giro acessível para o custeio da operação da empresa, e também para o investimento em melhorias.

O coordenador de Orientação e Educação Financeira do Sebrae, Augusto Togni, destaca a importância de o empreendedor ter o controle do dinheiro disponível em caixa.

“A construção de um bom fluxo de caixa é imprescindível para que ele possa não somente saber da situação da sua empresa, como também se planejar melhor e tomar as decisões corretas e saudáveis, seja para os casos em que precisará de dinheiro ou para os casos em que poderá aplicar o que sobra”, explica. 

Togni ainda completa dizendo que ao monitorar despesas e receitas, o empreendedor consegue ter uma visão clara da movimentação financeira, o que permite acompanhar a liquidez e o dinheiro disponível para honrar compromissos financeiros dentro dos prazos.

A instituição elenca os principais benefícios do fluxo de caixa: 

• planejamento financeiro; 
• melhor tomada de decisões baseadas em dados; 
• identificação de problemas financeiros e a possibilidade de negociar prazos;
• pagamentos mais favoráveis com fornecedores e credores.

Como construir o fluxo de caixa?

O Sebrae preparou uma série de dicas relacionadas à gestão financeira. Veja, abaixo, 5 passos sobre o fluxo de caixa.  

• Coleta de dados: reúna todas as informações financeiras relevantes, como histórico de vendas, custos fixos e variáveis, pagamentos a fornecedores e recebimentos de clientes.
• Identificação de tendências: analise os dados históricos para identificar padrões sazonais ou tendências de crescimento e declínio nas receitas e despesas.
• Planejamento: com base nas análises anteriores, projete as vendas futuras, estimando os recebimentos e pagamentos esperados para cada período.
• Projete cenários: desenvolva diferentes cenários financeiros com base em diferentes premissas e variáveis, considerando variações nas vendas, custos e condições de mercado.
• Ajustes: analise os resultados de cada cenário e faça ajustes nas projeções conforme necessário para garantir a viabilidade financeira da empresa.